⬇ 下載最新 xlsx

品牌	Offtake 最新月（NT$M）	Sell-in 最新月（NT$M）	Sell-in/Offtake 比值 >1 = 囤貨	前月 Offtake	MoM

群組	對應品牌	FY25/26 實扣累計	KBD 理論額度(FY)	使用率	剩餘空間

年月	檔期	檔期區間	進貨區間	預估進貨	KBD%	KBD額	單品TFI	陳列費	小計

品牌	年進貨額	費率	費率來源	KBD 額度

橘色「費率補值」＝KAM 檔未填費率，以 25/26 合約費率表補（rate_src='fallback_2526'）· VS 無進貨額顯示 —

品類	KBD 額度(FY)	預計花費	缺口	刪減版花費	刪減後缺口

品類	FY25/26 實扣累計	前三大費用項目

庫存風險圖例：消化率 <70% 紅(堆庫存) / 70~85% 黃 / 85~115% 綠 / 115~130% 黃 / >130% 紅(去庫存·斷貨風險) ｜ 可賣週數 >6週紅 / >4週橘 / ≤4週綠 / <2週且在途=0 藍字斷貨風險

品牌	4週實銷件數	實銷合計 ⇅	610-24出貨 ⇅	消化率 ⇅	DC庫存 ⇅	可賣週數(含在途) ⇅	在途

品牌	P&G offtake 預測	校準後實銷 run-rate	bias	4週WoW	判讀

COSMED_SFY 為 P&G 視角 NT$1M，與寶捷 cost 口徑經中位數校準後僅供相對判讀 · COSMED_SFY 無 PAMPS，已排除

品牌	建議件數	建議出貨額	P&G 排程	差異	202607 排程 外推值·待新財年檔

補貨急迫圖例：🔴 可賣<2週＝缺貨急補 ｜ 🟠 2~4週＝正常補貨 ｜ 🟢 4~6週＝暫不需叫 ｜ ⚪ >6週/呆滯＝過剩沉底（暫停叫貨等消化；呆滯談下架退倉/促銷，退回觸發 KBD 應退，參照品牌損益頁備注）

	品牌	品名	近4週件數	加權週均	DC	在途	可賣週數(含在途)	建議叫貨量	叫貨金額	潛在KBD 售出後認列·非應收

品名	DC	近4週實銷	預估出清週數	壓庫金額

1. 週均＝近4週加權（近2週×2）＋單週>3×其餘中位數截斷（去檔期爆量），非單純平均。
2. 目標覆蓋 4 週＝前置1＋檢視1＋安全2，對齊看板橘燈線；補貨後不自我觸發過剩警示。可切 3/4/5 週（重算全表）。
3. 金額一律進貨價 cost 含稅；KBD 計算不除稅（與 KAM 檔方法論一致；如需未稅 GIV 口徑另 ÷1.05，Brand P&L 已確認純價差≈0）。
4. 實際扣款＝康是美檯帳（含稅），KAM 檔更新月起之月份為 KAM 預估帶入；KBD/QDD 理論額度非核銷數，實際入帳以 P&G 對帳單為準。
5. KBD 售出後才認列：叫貨區「潛在 KBD」為售罄後補貼上限，不是應收。
6. TFI 除好自在檔期級數字外不可預測（BPM 後才知），不另列總額。
7. 可賣週數本頁含在途，與康是美頁 SKU 明細（僅 DC）口徑不同。
8. 610-24 出貨含網購、實銷不含 → 消化率系統性偏低（保守方向）。
9. ORALB 電動費率（35.16%）以品名關鍵字「電動/充電/刷頭」近似拆分；年度理論層以 BRAUN 獨立鍵計（KAM 檔已拆）。
v2 TODO：TFI 通用回填(D1)｜KAM 談判籌碼卡｜通路淨貢獻瀑布｜檔期效果反推(rolling 13週)｜610-24 金額欄｜cost=0 SKU 補價｜新財年 Sufficiency 自動切換｜P&G 對帳單三方對帳｜叫貨手動調整欄

💡 跨倉調度建議：當南部庫存高時，優先由南部出貨，避免重複叫貨。點選倉別 tab 可查看各倉庫存天數。

📋 SKU 細項分類（如：洗衣球盒裝/袋裝、液態罐裝/補充包）：條碼對照表確認後啟用

#	SKU	品名	數量	金額(未稅)	庫存天數

品牌	淨收入	銷貨成本	價差毛利%	KBD分攤	毛貢獻	貢獻率

毛貢獻 = 純價差毛利 + KBD
純價差毛利 = 你賣給客戶的價格 − 你向 P&G 進貨的成本（通常只有 2~5%，薄）
KBD = P&G 按你的出貨量補你的折扣：KBD = GIV(未稅) × 品類費率

GIV 是什麼？GIV（Gross Invoice Value）= P&G 開給寶捷的發票面額。你賣給 T1~T4 客戶的實際售價低於 GIV，這個價差就是你給的折扣。P&G 用 GIV × KBD% 把這筆折扣補回來——不論你賣到哪個 tier，補的都是 GIV 基礎的固定比例。

本表只認賣出的 GIV。進了 100 箱只賣 70 箱，只有 70 箱的 GIV 產生 KBD。剩下 30 箱的 KBD 躺在倉庫裡還沒賺到，呆滯出清的損失也要從那裡補——塞貨讓帳面 KBD 變大但不是利潤，這張表刻意排除這個陷阱。

結構性命題：純價差幾乎等於零，公司賺的就是 KBD。因此 ① KBD 費率每掉 1 個百分點直接吃掉獲利 ② 呆滯庫存是雙重失血（佔資金 + 拿不到 KBD）③ JBP 上 KBD 透明化是命脈，不是錦上添花。

⚠ 進貨退回 KBD 調整（手動備注）：本表 KBD 以銷售 GIV 計算，未扣除退回給 P&G 的部分。財年已知例外性退回如下，對帳時須從 KBD 應收額扣除：
· ARIEL：2026/02 三筆退回（憑單 PR2512290001~0003、PR2601290001、PR2601300001~0002），含稅約 $457萬，KBD 應退約 $58萬（Fabric 13.4%）
· OLAY：多筆退回（PR2505020001 等），含稅約 $175萬，KBD 應退約 $45萬（SKIN 27.1%）
合計應退 KBD 約 $103萬，為例外性庫存協議或調整，非常態，不自動計算。

KBD 費率 25/26：BABY 13.66%｜HAIR 19.95%｜SKIN 27.10%｜FEM 20.66%｜B&R(吉列) 18.36%｜Fabric(ARIEL/蘭諾/BOLD) 13.40%｜家清(風倍清) 22.66%｜OCM 27.16%｜OCP(電動) 35.16%
KBD = GIV（DERP自動抓）÷ 1.05 × 品類費率 · 銷貨成本以品牌歷史費率估算，每月自動更新 · KBD 為理論應得，實際入帳以 P&G 核銷為準

月份	2026 總計	店家	拒收&劃單	其他	2025 同月	YoY	2024 同月

#	客戶	退貨金額	業務

#	品牌	品名	倉庫	數量	金額(未稅)	庫存天數	現在出清虧	拖到180天虧	提早處理省

倉庫	🟡 60-89天	🟠 90-119天	🔴 120-179天	⚫ 180天+/無動銷	D級合計(紅+黑)

品牌	🟡 60-89天	🟠 90-119天	🔴 120-179天	⚫ 180天+/無動銷	即期倉	壞品倉

#	品牌	品名	數量	金額(未稅)	倉庫

#	品牌	品名	數量	金額(未稅)	倉庫

到期日	貨號	條碼	品名	數量	倉庫

到期日	貨號	條碼	品名	數量	倉庫

到期日	貨號	條碼	品名	數量	倉庫